第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为21727.15万元。与2022年度相比，收、支总计各减少11227.76万元，下降34.07%，主要原因是：本年度其他收入减少，导致用其他收入化解债务的支出减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计21727.15万元，其中：财政拨款收入21727.15万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计21727.15万元，其中：基本支出937.29万元，占4.31%；项目支出20789.87万元，占95.69%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入为21727.15万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加7034.26万元，增长47.88%，主要原因是：本年度新增加拨入债务化解资金用于化解平台公司债务。

2023年度财政拨款支出为21727.15万元。与2022年度相比，财政拨款支出增加7034.26万元，增长47.88%，主要原因是：本年度化解平台公司债务资金支出增加。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入21387.92万元。与2022年度相比，决算数增加6695.39万元，增长45.57%，主要原因是：本年度新增加拨入债务化解资金用于化解平台公司债务；政府性基金预算财政拨款收入339.23万元。与2022年度相比，决算数增加338.87万元，增长94130.56%，主要原因是：本年度拨入一笔征地和拆迁补偿款，用于征地和拆迁补偿支出；国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。与2022年度相比，决算数持平，主要原因是：单位两个年度未产生国有资本经营收入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出21387.92万元，占本年支出合计的98.44%。与2022年度相比，增加6695.39万元，增长45.57%，主要原因是本年度新增加拨入债务化解资金用于化解平台公司债务。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）902.00万元，占4.22%；外交支出（类）0.00万元，占0.00%；教育支出（类）18390.64万元，占85.99%；科学技术支出（类）0.00万元，占0.00%；文化旅游体育与传媒支出（类）0.00万元，占0.00%；社会保障和就业支出（类）88.47万元，占0.41%；卫生健康支出（类）45.16万元，占0.21%；节能环保支出（类）0.00万元，占0.00%；城乡社区支出（类）600.00万元，占2.81%；农林水支出（类）0.00万元，占0.00%；交通运输支出（类）0.00万元，占0.00%；资源勘探工业信息等支出（类）800.00万元，占3.74%；商业服务业等支出（类）0.00万元，占0.00%；金融支出（类）0.00万元，占0.00%；援助其他地区支出（类）0.00万元，占0.00%；自然资源海洋气象等支出（类）0.00万元，占0.00%；住房保障支出（类）61.66万元，占0.29%;粮油物资储备支出（类）0.00万元，占0.00%;国有资本经营预算支出（类）0.00万元，占0.00%;灾害防治及应急管理支出（类）0.00万元，占0.00%;其他支出（类）500.00万元，占2.34%;债务还本支出（类）0.00万元，占0.00%;债务付息支出（类）0.00万元，占0.00%;抗疫特别国债安排的支出（类）0.00万元，占0.00%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2342.20万元，支出决算为21387.92万元，完成年初预算的913.16%。其中:基本支出决算为937.29万元，主要用于在职和退休人员的工资福利，保障机构正常运转的公用支出。项目支出决算为20789.86万元。项目资金主要用于城市管理、盘州市税务局淤泥分局建设、招商引资、股权转让、排水工程、债务化解、龙湖湿地基础设施建设等。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出937.29万元，其中：

（一）人员经费793.89万元，主要包括：行政人员、事业人员、工勤人员工资及津补贴;机关离退休员工的工资及津补贴等。

（二）公用经费143.40万元，主要包括：保障机关正常运转所需开支的办公费、水电费、差旅费、接待费、维修（护）费等。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款本年收入339.23万元，本年支出339.23万元。政府性基金预算财政拨款本年支出与2022年度相比，增加338.87万元，增长94130.56%，主要原因是：本年度拨入一笔征地和拆迁补偿款，用于征地和拆迁补偿支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。与2022年度相比，持平，主要原因是：单位两个年度未产生国有资本经营收入。具体情况如下：

单位两个年度未产生国有资本经营收入，利润为负数。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为51.28万元，支出决算为6.16万元，完成预算的12.01%；较上年减少0.04万元，下降0.65%。

主要变动原因是严格遵守中央八项规定精神，严控三公经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费预算0.00万元，支出决算0.00万元，完成预算的0.00%；较上年持平。

主要变动原因是安排因公出国（境）费0元，因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次，与上年一致。

2.公务用车购置及运行维护费预算45.12万元，支出决算0.00万元，完成预算的0.00%；较上年持平。

主要变动原因是公务用车购置费0元，公务用车运行维护费0元，与上年一致。

3.公务接待费预算6.16万元，支出决算6.16万元，完成预算的100.00%；较上年减少0.04万元，下降0.65%。

主要变动原因是严格遵守中央八项规定精神，严控三公经费，尽量控制接待次数人数金额等。

国内接待费支出6.16万元，主要是：接待上级单位检查指导工作，外出招商过程中接待客商和在本地接待来区考察咨询的客商。2023年国内公务接待186批次，1674人次。

国（境）外接待费支出0.00万元，主要是：未产生此项经费。2023年国（境）外公务接待0批次、0人次。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度机关运行经费支出143.40万元，与2022年度相比，增加了30万元，主要原因是本年度新增加工作人员6名，故相应的人员经费及办公费增加。

（二）政府采购支出情况

2023年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元；授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

（三）国有资产占用情况

截至2023年12月31日，共有车辆4辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、特种专业技术用车0.00辆、离退休干部用车0.00辆、其他用车4辆，其他用车主要是：一般公务用车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0.00台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我部门（单位）组织对2023年度项目支出开展了绩效自评工作。

一、绩效自评的基本情况
    （一）盘州市税务局“枫桥式”税务分局建设经费项目
    1.项目概况：根据国家税务总局关于新时代“枫桥式”税务分局建设的安排部署，贵州省税务局将淤泥税务分局确定为全省标杆分局，为了充分发挥服务纳税人、缴费人“最前沿一线”的积极作用，更好的服务鸡场坪、柏果、淤泥、盘北经济开发区企业，需要将淤泥税务分局下沉搬迁至盘北经济开发区园区。拟将盘北经济开发区管委会大楼一楼（500平方米）作为淤泥税务分局办公地点，需要60万元经费用于办公用品、计算机设备采购。
    2.资金使用情况：盘州市税务局“枫桥式”税务分局建设经费项目年初预算0万元，2023年进行预算调整60万元，2023年实际支出60万元，无结余。用于淤泥税务分局办公用品、计算机设备采购。该项目由盘州市税务局向市政府提出申请获批，经盘北经济开发区管理委员会拨付资金，严格执行财务管理制度、规范报账审批流程、规范做好账务处理。
    3.绩效目标实现情况：该项目完成500平方米的办公室整理，达到预期的质量（标准、水平、效果）和时效（及时程度、效率）；项目实施已达到税务部门规定的工作条件，成本控制率 100%，可满足15人以上办公需求，能提升工作效率，为干部创造有序办公环境，办公室使用年限大于等于15年，服务对象满意度达95%，绩效自评等级为“优”。
    4.管理情况：盘州市税务局淤泥分局建设经费项目根据法律、法规、规章和招标文件的规定，在贵州盘北经济开发区政务服务局开展竞争性谈判，中标人为盘州赫优设计装饰有限公司，严格按照规范流程进行支付，同时严格按照盘州市资金使用要求进行财务管理。
    （二）盘北经济开发区招商引资工作经费项目
    1.项目概况：盘北经济开发区按照省委、省政府关于把招商引资作为经济工作头号任务、“一把手”工程的决策部署，以围绕“四新”主攻“四化”主战略和高质量发展为统领，积极采取有效措施，多方面加强联系，加快引进一批重大项目和优强企业，力求在招商引资的总量、领域及服务上实现新突破，为高质量发展提供有力支撑。开发区主要采取专场招商引资推介会、领导外出招商、委托代理招商等方式开展产业大招商活动。经核算，全年主要领导外出招商不低于12次，组织专场招商引资推介会5场，精包装项目10个，委托代理招商费用等共计需招商引资费用100万元。
    2.资金使用情况：盘北经济开发区招商引资工作经费项目年初预算0万元，2023年进行预算调整100万元，2023年实际支出100万元，无结余。资金用于主要领导外出招商，组织专场招商引资推介会等。该项目由盘北经济开发区管理委员会向市政府提出申请获批，严格执行财务管理制度、规范报账审批流程、规范做好账务处理。
    3.绩效目标实现情况：开发区主要领导带队外出招商15次，为全年目标任务数的125%，其他领导带队外出招商30次，考察企业100余户，赴陕西榆林、广东深圳、内蒙等地参与或开展招商推介会5次，邀请江西黑猫、河北华丰、河北旭阳、中伟集团等优质企业到区考察132批次，签约项目14个，为全年目标任务的140%，签约资金32.98亿元，为全年目标任务的的82.5%，到位资金2.15亿元。签约项目中，正在办理前期手续3个，开工在建7个，试生产1个，投产3个，服务对象满意度达90%，绩效自评等级为“优”。
    4.管理情况：本项目未涉及招投标，严格按照规范流程进行支付，同时严格按照盘州市资金使用要求进行财务管理。
    （三）盘州宏源新能源有限公司股权转让启动资金项目
    1.项目概况：盘州宏源新能源有限公司建设运营的盘州煤焦化循环经济项目2022年落地盘北经济开发区。项目开工后，因项目公司资金紧张，当前已停工。为促进盘州煤焦化循环经济项目建设有序推进，经盘北经济开发区与盘州宏源新能源有限公司充分协商，同意将盘州宏源新能源有限公司股权转让，由盘北经济开发区引进新的投资方继续投入建设并运营。因盘北经济开发区偿债压力大，无法筹集转让资金，故向盘州市人民政府申请盘州宏源新能源有限公司股权转让启动资金1000万元。
    2.资金使用情况：盘州宏源新能源有限公司股权转让启动资金项目年初预算0万元，2023年进行预算调整1000万元，2023年实际支出1000万元，无结余。资金用于盘北经济开发区与盘州宏源新能源有限公司股权转让。该项目由盘北经济开发区管理委员会向盘州市政府提出申请获批，严格执行财务管理制度、规范报账审批流程、规范做好账务处理。
    3.绩效目标实现情况：该项目资金拨付后成功启动盘北经济开发区与盘州宏源新能源有限公司股权转让程序。促进盘州煤焦化循环经济项目建设有序推进，吸引更多企业入驻盘北经济开发区，增加就业机会，服务对象满意度达95%，绩效自评等级为“优”。
    4.管理情况：本项目未涉及招投标，严格按照规范流程进行支付，同时严格按照盘州市资金使用要求进行财务管理。
    （四）盘北经济开发区债务化解资金项目
    1.项目概况：为推动国有资本做强做优做大，实现资本最大限度的增值，防范化解债务风险，开发区制定了债务偿还计划，通过采取调整支出结构、盘活存量资产的方式，并根据其财力状况，按照还款计划，化解债务风险，加强与金融机构沟通协调，开展债务延期工作，错开债务还款高峰，缓解债务压力，并根据项目性质、金额大小、轻重缓急等，分步进行偿还，加大偿债力度，严控债务风险。该项债务化解资金17729.868万元，用于偿还开发区平台公司到期债务。
    2.资金使用情况：盘北经济开发区债务化解资金项目年初预算0万元，2023年进行预算调整17729.868万元，2023年实际支出17729.868万元，无结余。该项目由管委会向市政府提出申请获批，严格执行财务管理制度、规范报账流程，及时化解到期债务。
    3.绩效目标实现情况：该项目化解了贵州盘北经济开发区平台公司到期的债务17729.868万元，守住债务底线，未发生系统性债务风险。
    项目实施化解开发区债务，促进开发区经济发展，服务对象主要涉及企业，满意度为100%，自评等级为‘优’。
    4.管理情况：本项目未涉及招投标，严格按照规范流程进行支付，同时严格按照盘州市资金使用要求进行财务管理。
    （五）盘北经济开发区城市管理及消防安全项目
    1.项目概况：贵州盘北经济开发区管理委员会根据开发区辖区内城市管理实际资金需求，向盘州市人民政府申请了城市管理费，该项目是市政维护项目，主要用于市政设施设备维修维护和环境卫生管理，目的是为了维护园区环境卫生整治，基础设施维修维护，为辖区企业提供整洁舒适的营商环境，推动开发区经济发展。为辖区人民带来方便，提高辖区群众安全感、幸福感，有力提升城镇形象。
    2.资金使用情况：城市管理费项目年初预算400万元，2022年结转200万元，2023年未进行预算调整，2023年实际拨付600万元，支出600万元，无结余。该项目由管委会管理使用，落实大额资金支付使用程序，严格执行财务管理制度、规范报账流程。
    3.绩效目标实现情况：
    绿化除草、施肥、种植25000㎡，绿植补植存活率达到90%以上，达到预期的质量（标准、水平、效果）和时效（及时程度、效率）。广场显示屏未维修更换，该年度显示屏未见损坏，根据中央八项规定，厉行节约，未更换显示屏。按时支付市民广场水电费、保障环境卫生清洁用水用电，达到预期的质量（标准、水平、效果）和时效（及时程度、效率）。支付开发区辖区内消防员工资、购买消防物资等，达到了预期的质量（标准、水平、效果）和时效（及时程度、效率）；项目实施带动园区就业增长，满足园区人民对美好生活的向往，提供了文化生活所需的场地及环境，同时完善了基础设施建设，树立开发区良好形象，为人民谋福利干实事，服务对象主要涉及企业和群众，满意度达98%，绩效自评等级为“优”。
    4.管理情况：本项目未涉及招投标，严格按照资金使用计划进行支付，同时严格按照盘州市资金使用要求进行财务管理。
    （六）盘州市红果城区环城东路对外连接线排水管网建设项目（盘北法堤克排水工程段）
    1.项目概况：盘州市红果城区环城东路对外连接线排水管网建设项目（盘北法堤克排水工程段），项目的建设规模设计范围为：路侧φ2000 排水管涵长约 1.1km，矩形直线雨水检查井约 26 座，场地平整及管槽开挖土石方量约 12 万 m³。 按照国家现行的规范、规定和技术标准，符合盘北经济开发区建设发展规划要求，结合盘北经济开发区的具体条件和特点，制定经济、合理的工程设计方案。管网系统的划分，利用现有设施，充分结合现状条件和自然地势，做到高水高排、低水低排，尽可能减少排水的提升量。通过技术经济论证，优化设计方案，力求技术可靠经济合理。要充分考虑现状，尽量利用和发挥原有排水设施的作用，使新建设的排水系统与原有排水系统合理地有机结合。根据规划年限和范围，从全局出发，统一规划，分期实施，与用地同步规划，与路网同步实施，贯彻分期建设的原则，注重长远社会效益，环境效益和经济效益，以适应项目区域的发展需要，保护土地资源及生态环境，实现可持续发展。
    2.资金使用情况：盘州市红果城区环城东路对外连接线排水管网建设项目（盘北法堤克排水工程段）项目年初预算0万元，2023年进行预算调整800万元，2023年实际支出800万元，无结余。该项目由管委会向市政府提出申请获批，严格执行财务管理制度、规范报账流程，及时化解到期债务。
    3.绩效目标实现情况：该项目新建箱涵0.76公里，充分结合现状条件和自然地势，做到高水高排、低水低排，尽可能减少排水的提升量。通过技术经济论证，优化设计方案，力求技术可靠经济合理。要充分考虑现状，尽量利用和发挥原有排水设施的作用，使新建设的排水系统与原有排水系统合理地有机结合。根据规划年限和范围，从全局出发，统一规划，分期实施，与用地同步规划，与路网同步实施，贯彻分期建设的原则，注重长远社会效益，环境效益和经济效益，以适应项目区域的发展需要。保护土地资源及生态环境，实现可持续发展。周边群众满意度达90%，绩效自评等级为“优”。
    4.管理情况：盘州市红果城区环城东路对外连接线排水管网建设项目（盘北法堤克排水工程段 )根据法律、法规、规章和招标文件的规定，于2022年10月26日11时00分在贵州省公共资源交易中心开标评标，中标人为贵州臻泰建筑工程有限公司。严格按照规范流程进行支付，同时严格按照盘州市资金使用要求进行财务管理。
    (七)鸡场坪龙湖湿地景区基础设施建项目
    1.项目概况：该项目于2021年6月17日由盘北经济开发区经济发展局立项，立项文号为：盘北经发字【2017】42号，项目总投资为183000.00万元，其中建设工程直接费用为130638.07万元。建设内容为：新建9条道路、新建道路于现状道路衔接处进行3段改建、新建2座桥梁、新建2座水坝。形成一片水域约220.7亩的人工湖，同时配套建设路网两侧的给排水管道、人工湖周边的圆林绿化等。
    2.资金使用情况：鸡场坪龙湖湿地景区建设项目2023年拨付资金500万元，年初预算为0万元，预算调整500万元，实际支出500万元，该项目资金已全部使用完毕，无结余。具体用途为鸡场坪龙湖湿地景区建设项目前期工作及招投标手续，已完成可研报告、整改招投标手续、地勘设计及工程设计报告；该项目由管委会向市政府提出申请获批，严格执行财务管理制度、规范报账流程。
    3.绩效目标实现情况：鸡场坪龙湖湿地景区建设项目完成前期工作及招投标手续，包括可研报告、整改投标手续、地勘设计及工程设计报告等，500万元的中央预算专项资金全部使用完毕，完成预期产出或服务的数量，达到预期的质量（标准、水平、效果）和时效（及时程度、效率）；项目实施增强项目周边土地开发，带动周边群众就业23人次，为周边群众提供了就业岗位，在工程设计中确保周边环境不受破坏，完善园区基础设施建设，增加园区综合力，为后续招商引资打下基础，服务对象主要涉及群众，满意度为99%，绩效自评等级为“优”。
    4.管理情况：该项目于2021年2月9日进行EPC总承包招标，确定了中标人为：浙江聚优建筑工程有限公司,济南城建集团有限公司为中标人，施工项目负责人为程康、设计责任人白康。该项目预算招标为2021年8月24日进行预算招标，确定中标人为：红城国际工程项目管理有限公司，项目负责人为李伟军。为规范公司项目管理、提高项目质量、降低项目成本、规避项目风险，特制定项目管理制度。涉及资金拨付严格按照规范流程进行支付，同时严格按照盘州市资金使用要求进行财务管理。

（二）项目支出绩效自评结果

盘北经济开发区2023年度共实施7个项目，项目总支出20789.86万元，所有项目各项指标均达到或超过预期目标，群众及企业反映良好，满意度达90%以上，综合绩效自评等级均为“优”。

（三）部分重点项目绩效评价结果

无

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附件

预算绩效情况说明附件。

盘北 附件2 项目支出绩效自评表.xls