盘州市保基乡中心校关于2025年预算及“三公”经费预算公开的说明

目录

一、部门概况

（一）部门职责

（二）部门内设机构

（三）预算构成情况

（四）部门人员构成

二、部门预算公开说明

（一）部门收支总体情况

（二）部门收入总体情况

（三）部门支出总体情况

（四）财政拨款收支情况

（五）一般公共预算支出情况

（六）一般公共预算基本支出情况

（七）一般公共预算“三公”经费支出情况

（八）政府性基金预算支出情况

三、其他重要事项说明

（一）机关运行经费安排情况

（二）政府采购情况

（三）部门预算绩效情况

（四）国有资产占用情况

（五）专业性较强名词解释

一、部门概况

（一）部门职责：

1.贯彻执行有关教育的方针政策和法律法规；拟定全乡教育事业发展规划并指导协调和监督实施。

2.统筹管理全乡基础教育（包括学前教育、小学教育、初中教育）、成人教育等工作；深化教学改革，提高教育质量；指导学前教育和义务教育学校的教学改革。

3.全面实施素质教育，深入推进基础教育改革，加强中小学德育工作；指导义务教育发展水平、质量的监测工作。

4.负责全乡义务教育检测测试、普通中考工作；负责全乡义务教育阶段学生学籍和学历管理工作；指导初中毕业生离校前的中考考试和中职就读工作。

5.大力发展义务教育，坚持以义务教育为导向，深化义务教育教学改革，提高义务教育学校的办学水平和质量，积极推进义务教育体制机制创新，进一步增强义务教育发展活力。

6.加强民办教育的统筹规划、综合协调和指导管理，贯彻落实促进民办教育发展的政策措施，规范办学秩序，促进民办教育事业健康发展。

7.主管全乡教师工作，组织实施教师资格制度，加强师德教育；统筹规划教育系统人才队伍建设工作；按干部管理权限考察任免学校领导、班子成员，提出领导班子充实调整方案，并上报市教育局及相关部门审批。

8.统筹管理教育经费，参与拟定教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的政策，监督全乡教育经费的筹措和使用情况，管理社会各界对我乡的教育援助和教育贷款，负责教育统计和信息发布工作。

9.指导全乡中小学及幼儿园的党建、德育、法制宣传教育、体育卫生与艺术教育及国防教育工作；指导学校及幼儿园安全稳定工作；组织指导教育方面的对外合作与交流，指导教育系统对外宣传工作。

10.指导我乡各学校（园）的科研成果转化工作和重点学科建设。

11.负责组织制定全乡教育机构的安全工作规划和应急预案；负责教育机构的安全监督管理；负责安全教育宣传，督促各类学校建立健全安全管理制度，落实各项安全措施；参与有关安全事故调查处理。

12.承办乡人民政府和上级业务主管部门交办的其他事项。

（二）部门内设机构：

盘州市保基乡中心校内设机构5个，分别是：办公室、总务处、教务处、保教室、后勤处。

下属中小学、幼儿园共6所，分别是：盘州市保基乡中学、盘州市保基乡中心小学、盘州市保基乡格所小学、盘州市保基乡中心幼儿园、盘州市保基乡红枫幼儿园、盘州市保基乡格所幼儿园。

（三）预算构成情况：

本部门预算只含本级预算，无下属单位预算。

（四）部门人员构成：本部门编制数为114个，其中行政（参公）编0个、事业编114个（其中工勤编1个）。目前，在职教师111人（其中在职在编105人，特岗教师6人），转岗人员2人，退休教师17人，遗属补助人员5人，民办退养2人；购买服务人员6人；编外三类人员60人，其中：编外幼儿专任教师8人、保育员11人，食堂工人24人，安保10人，宿舍管理人员7人。

二、部门预算公开说明

（一）部门收支总体情况（详见附件1中的表1）

1.收入情况。2025年，本部门总收入2307.54万元，较上年增加19.04万元，主要是在职人员正常晋级工资福利支出、人员公用经费、课程购买服务人员工资收入增加。其中：一般公共预算收入2191.77万元，较上年增加79.18万元；上年结转收入115.77万元，较上年减少60.14万元。

2.支出情况。2025年，本部门总支出2307.54万元，较上年增加19.04万元，主要是在职人员正常晋级工资福利支出、人员公用经费、课程购买服务人员工资支出增加。其中：教育支出2307.54万元，较上年增加19.04万元。

（二）部门收入总体情况（详见附件1中的表2）

2025年，本部门总收入2307.54万元，较上年增加19.04万元，主要是在职人员正常晋级工资福利支出、人员公用经费、课程购买服务人员工资收入增加。分来源类别看：上年结转收入115.77万元、一般公共预算收入2191.77万元。分支出科目看：教育支出2307.54万元，较上年增加19.04万元；上年结转115.77万元，较上年减少60.14万元。

（三）部门支出总体情况（详见附件1中的表3）

2025年，本部门总支出2307.54万元，较上年增加19.04万元，主要是基本支出增加95.46万元、项目支出减少76.42万元。分支出类型看：基本支出2122.20万元、项目支出185.34万元。分支出科目看：教育支出2307.54万元，较上年增加19.04万元。

（四）财政拨款收支总体情况（详见附件1中的表4）

1.财政拨款收入情况。2025年，本部门财政拨款收入2198.62万元，较上年增加62.59万元，主要是在职人员正常晋级工资福利支出、人员公用经费、课程购买服务人员工资收入增加。其中：一般公共预算收入2191.77万元，较上年增加79.18万元；上年结转收入6.85万元，较上年减少16.59万元。

2.财政拨款支出情况。2025年，本部门财政拨款支出2198.62万元，较上年增加62.59万元，主要是在职人员正常晋级工资福利支出、人员公用经费、课程购买服务人员工资收入增加。分支出类别看：一般公共预算支出2198.62万元。分支出科目看：教育支出2198.621万元，较上年增加62.59万元。

3.其他说明情况。本部门无政府性基金预算、国有资本经营预算。

（五）一般公共预算支出情况（详见附件1中的表5）

2025年，一般公共预算支出（不含上年结转）2191.77万元，较上年增加79.18万元，主要是在职人员正常晋级工资福利支出、人员公用经费、课程购买服务人员工资支出增加。分支出类型看：基本支出2122.20万元、项目支出69.57万元。分支出科目看：教育支出2191.77万元，较上年增加79.18万元。

（六）一般公共预算基本支出情况（详见附件1中的表6）

2025年，一般公共预算基本支出（不含上年结转）2122.20万元，较上年增加95.46万元，主要是在职人员正常晋级工资福利支出、人员公用经费、课程购买服务人员工资支出增加。分政府预算经济分类科目看：对事业单位经常性补助2042.64万元、对个人和家庭的补助79.56万元。分部门预算经济分类科目看：工资福利支出1982.35万元、商品和服务支出60.29万元、对个人和家庭的补助79.56万元。

（七）一般公共预算“三公”经费支出情况（详见附件1中的表7）

（1）公务用车运行维护费。反映单位购置公务用车及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、租用费等支出。2025年，本部门公务用车保有量1辆，无公务购置计划，公务用车购置预算为0万元，与上年持平；公务用车运行维护费预算2.59万元，与上年持平。

（2）公务接待费。反映单位按规定开支的各类公务接待费。2025年本部门公务接待费预算0.75万元，较上年略有减少，主要是根据中央八项规定就餐次数、陪餐人数减少。

（3）因公出国（境）费。反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。该项经费预算由市财政局统筹控制，本部门预算为0元，与 上年相比无变化。

综上，2025年本部门“三公”经费预算3.34万元，较上年略有减少，主要是压缩公务接待次数和陪餐人数。

（八）政府性基金预算支出情况（详见附件1中的表9）

2025年，本部门无政府性基金预算。

三、其他重要事项说明

（一）机关运行经费安排情况（详见附件1中的表8）

2025年，本部门安排机关运行费预算（公用经费）60.29万元。其中：办公费3.91万元、邮电费0.48万元、差旅费2.50万元、福利费18.28万元、维修（护）费2.10万元、水费0.08万元、电费0.20万元、公务用车运行维护费2.59万元、公务接待费0.75万元、工会经费13.65万元、培训费15.75万元。

（二）政府采购情况

2025年，本部门无政府采购预算。

（三）部门预算绩效情况（详见附件2）

2025年，本部门编制了项目支出绩效3个，涉及资金69.57万元，分别是2025年学前教育公用经费（公办）15.48万元、2025年学前教育公用经费（普惠）8.55万元、2025年学前教育收费45.54万元。

（四）国有资产占用情况

1.公务用车占用情况。2025年，本部门实有公务用车0辆，账面价值0万元。

2.办公用房占用情况。2025年，本部门实有办公用房面积43243.43平方米，账面价值3267.48万元，办公用房全部为单位自用。

3.大型设备占用情况。2025年，本部门实无大型设备。

4.其他国有资产占用情况。2025年，本部门无其他国有资产占用情况。

（五）专业性较强名词解释

1.财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

5.上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

6.结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

7.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11. “三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

13.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

14．教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

15．教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：指除上述两项以外其他用于教育管理事务方面的支出。

16．教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指各部门举办的学前教育支出。

17．教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学教育的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

18．教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

19．教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

20．教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）：反映各部门举办的各类中等专业学校的支出。

21．教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）：指教育费附加安排用于农村中小学校舍新建、改建、修缮和维护的支出。

22．教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）：指教育费附加安排用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出。

23．教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）中等职业学校教学设施（项）：反映教育费附加安排用于中等职业学校教学设施的支出。

24．教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：指农村、城市中小学、中职教学设施校舍建设以外的教育费附加支出。

25．教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

26．科学技术支出（类）科学技术普及（款）青少年科技活动（项）：指开展青少年科技活动的支出。

附件：附件1：保基乡中心校2025年预算公开表.xlsx

        附件2：盘州市保基乡中心校预算绩效目标表.xlsx